??鲁网11月22日讯  今年以来，潍坊市奎文区财政局全面推进内部控制建设，紧盯组织领导、制度体系和考评机制三个关键方面，通过“三步走”切实提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平。

??加强财政内部控制建设组织领导

??成立由局主要领导负总责，各科室、局属事业单位分管领导作为成员的内部控制建设工作领导小组。领导小组下设办公室。承担局内部控制日常建设工作。内控工作组，为内控的监督检查非常设机构，主要职责是组织实施对内部控制的建立和执行情况及运行有效性的监督检查和开展年度自我评价。建立分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织管理架构，协同推进内部控制建设工作。

??推进财政内部控制制度体系建设

??奎文区财政局建立了1+8+N的内部控制办法和操作规程制度体系，明确专项风险内部控制的种类、方法、主要内容以及职责分工。深入梳理预算编制、预算执行等财政业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，厘清责任边界，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

??建立公平有效的财政内部控制考评机制

??组织对内部控制制度执行情况的考核与评价，科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将各单位内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系。

??内部控制是行政事业单位内部治理的基石和保障单位职能、职责落实的基础性工作。下一步，奎文区财政局将继续牢固树立内部控制理念，加强内部控制建设工作，全面提高内部控制管理水平。（通讯员  纪哲）